Převod do Rotha už v 20–30 letech? Proč ne

Konverze tradičního důchodového účtu na Roth IRA není jen pro důchodce. Mladí lidé se zavedeným příjmem mohou v určitých situacích ušetřit desítky tisíc korun na daních.

Typicky si lidé představují daňové úlevy jako něco, co přichází až v důchodu. Realita je však méně jednoduchá. Pro některé lidi, zejména ty, kteří jsou ve své kariéře v rané fázi a mají relativně nižší příjmy, ale zároveň už koupi do budoucnosti, se otevírá zajímavá příležitost – konverze do Roth IRA už v 20. či 30. letech.

Kdy má konverze smysl? Logika je jednoduchá: pokud se v určitém roce dostanete do nižší daňové hranice nebo máte neobvykle nízký příjem (třeba po radikální změně práce, sabatické pauze či podnikatelské investici), je to ideální čas na převod. Konvertujete-li své peníze z tradičního účtu na Roth, zaplatíte daň v den konverze – ale na přijmutém dodatečném příjmu z nižší sazby. V budoucnu pak budou vaše peníze v Rothu růst bez daňových povinností při výběru.

Klíč k úspěchu spočívá v načasování. Mladí lidé s dlouhým investičním horizontem mohou těžit exponenciálně. Pokud na konverzi vydělají nyní několik tisíc korun na daních, ale peníze v Rothu pak po dobu 30–40 let zůstávají bez daní, počítaná úspora může dosáhnout ohromných částek. Práva si všimli také finanční poradci a daňové specialisté – jedná se o elegantní legální strategii.

Technické aspekty konverze jsou poměrně přímočaré, ale vyžadují plánování. Existují sice určitá pravidla kolem takzvaného „pro-rata pravidla" (které se týkají těch, kteří mají více druhů tradičních účtů), pokud je ale vaše situace jednoduchá, nebude to problém. Důležité je: peníze musí zůstat v důchodovém systému, jednoduše se přesunují z jedné formy na druhou.

Ne vždy je konverze správnou volbou. Pokud se nacházíte v třídě s vysokou daňovou sazbou nebo věříte, že vaše budoucí příjmy budou výrazně vyšší, může být lepší počkat. Stejně tak pokud máte omezený hotovostní tok a budete muset z ostatních zdrojů vyplatit daň, nevýhody mohou převážit výhody.

Závěr je pragmatický: už v 20. či 30. letech stojí za to zvážit svou daňovou situaci v širším kontextu. Má-li vaše situace příznivé znaky (nižší příjem v daném roce, delší investiční horizont, dostatečné prostředky na zaplacení daně), může být Roth konverze inteligentním tahem, který vám ušetří desítky tisíc korun v průběhu života.

Zdroj: MarketWatch

Rubrika: Business